Dobrovoljna mirovinska štednja – III. stup

Novim mirovinskim sustavom uvodi se dobrovoljna mirovinska štednja ili tzv. treći stup mirovinskog osiguranja u kojem imamo mogućnost sami preuzeti odgovornost za vlastita mirovinska primanja i standard u svojim "zlatnim godinama".

Ulaganjem u dobrovoljnu mirovinsku štednju ostvarujemo pravo na dodatnu mirovinu iz III. stupa (uz mirovinu iz I. i II. stupa ukoliko smo u sustavu obveznog mirovinskog osiguranja), a država sve građane s prebivalištem u RH potiče da dodatno štede za svoju mirovinu dajući im državna poticajna sredstva i odobravajući porezne olakšice.

Dodatnu mirovinu ostvarenu uplatama u dobrovoljni mirovinski fond isplaćivat će nam izabrano mirovinsko osiguravajuće društvo, neovisno o ostvarenoj mirovini iz I. i II. stupa, a jedini uvjet za isplatu je navršenih 50 godina života. Iznos dodatne mirovine ovisit će o ukupno ušteđenom iznosu na osobnom računu, a dinamiku i način isplate moći će izabrati sam osiguranik između nekoliko ponuđenih mogućnosti, odnosno mirovinskih programa koje će nuditi mirovinska osiguravajuća društva.

Dobrovoljna mirovinska štednja je jedini financijski proizvod na hrvatskom tržištu koji donosi tri prednosti od ulaganja: porezne olakšice, državna poticajna sredstva te prinos fonda!

Porezne olakšice poslodavcima za uplate dobrovoljne mirovinske štednje

Uplate poslodavca u III. stup neće se više, kao do sada, smatrati plaćom do iznosa od 500 kuna mjesečno, odnosno 6.000 kuna godišnje, a poslodavcu će iste biti porezno priznati izdatak, odnosno rashod.

Isti je porezni tretman ovih uplata i za poreznog obveznika koji obavlja samostalnu djelatnost ( umjetnici, obrtnici i sl. ), ako uplaćuje dobrovoljnu mirovinsku štednju za svoje radnike ili sebe osobno.

Državnim poticajnim sredstvima (DPS) država stimulira ulaganje u dobrovoljnu mirovinsku štednju s dodatnih 15% na uplaćena sredstva u jednoj kalendarskoj godini i samo po jednom dobrovoljnom mirovinskom fondu, a do ukupno uplaćenog iznosa od 5.000 kn godišnje. To znači da je moguće uvećati iznos na računu za 750 kn DPS-a godišnje!
Državna poticajna sredstva član može ostvariti bez obzira ostvaruje li ih već s osnove stambene štednje!

Prinos dobrovoljnog mirovinskog fonda je "zarada" koju je dobrovoljno mirovinsko društvo ostvarilo ulažući sredstva članova fonda u različite vrijednosne papire (dionice, obveznice i sl.) na domaćim i stranim tržištima kapitala. S obzirom na namjenu štednje, za ulaganje imovine mirovinskih fondova karakteristična je dugoročnost pa prinos fonda treba promatrati u dužem vremenskom razdoblju.